Kirjanpito varojen vaihtotase ja yhtiön toimistoon

Toimintaa, jossa yritys, tavalla tai toisella, liittyvät käteisellä tai käteistä maksut. Cash kirjanpito, rahat ja noncash, heijastuu kirjanpito kirjanpidossa:

50 - vakuutuskassa, joka heijastaa stransaktiot käteismaksut;

51 - Vaihtotase, jossa toimenpide suoritetaan pankkisiirrolla, pankin välityksellä;

52 - käytetään, kun yrityksellä on valuuttoina;

55 - varat on sekkivihkot, remburssit, yrityspankkitoiminnan kortit;

57 - rahat, joka hoitaa yhtiön, mutta ei saanut jostain syystä tiettyyn päivämäärään mennessä pankissa.

Yleensä kirjanpito varojen tehdään pääsääntöisesti tileistä 50 ja 51. Näistä laskut kulkee suurimman osan liiketoimia.

Varojen kirjanpito vaihtotaseen tehdään yritysten välillä maksettavien kautta takuulaitosten.

Päätoiminnot nykyisen tilin, - varojen siirtämistä maksumääräysten maksamisesta tavaroiden, materiaalien ja palveluiden. Myös laskelmat tehdään talousarvioon, mutta on yksi asia, veroviranomaiset voivat erota selvitystilillä summan maksaminen jälkikäteen ja seuraamuksia veroista. Kokoelma maksuista pyynnöstä ilman lupaa. Maksut voi myös pyytää maksamaan vastaanottajalle organisaatio, kuten palvelut, mutta tässä tapauksessa, jossa on hyväksynyt korvaushakemuksen pyynnön. Myös nykyisen tilin, voit nostaa käteistä sekillä kirja tiettyihin tarkoituksiin .: palkanmaksu, tuotteiden hankinnassa ja muut mainitut checkbook tarkoituksiin, joihin varat on poistettu, on dokumentoitava.

Varojen kirjanpito ohjataan tiliotteiden. Se kuvastaa kaikki etenee tilille, ja hävittäminen koskevien analyyttisten tietojen vastapuolia. Purkautua Applied maksumääräysten ja toimittajan laskut.

Tällä hetkellä pankit toimivat suuntaan ei-yhteyttä asiakaspalveluun. Avulla "pankki-asiakas" ja Internet-ohjelmien ( "Sberbank Online"), yhtiö harjoittaa toimintaa vaihtotaseeseen.

Varojen kirjanpito yhtiön tiskillä on suoritettu tilille 50 käteismaksut maksujen työntekijöille palkkaa, jotta maksut tavarantoimittajille toimittamiseen varoja tilillä. Oikeushenkilöt voivat suorittaa laskelmat, mutta on olemassa raja: yksi sopimus ei saa olla yli 100 tuhatta ruplaa .. Myös yritykset ovat velvollisia antamaan alussa vuoden pankin laskelma käteisellä raja, joka on hyväksynyt tietyn summan joka päivä. Päivätuotto toimisto olisi kulutettu kerätä tai lika ei ylitä hyväksyttyä raja lipputulot.

Cash kirjanpito hoidetaan avulla ensisijaisten tiedostojen: Kuitti, maksun tositteet - sekä kirjanpito kaikki taloustoimet käteisellä lausuman ja käteistä varaa. Ensisijainen asiakirjojen on oltava muotoa standardoituja asiakirjoja ja lomakkeita valmis täytettäväksi tai tietokoneella tulostettaessa. Cash kirja, samoin voidaan muodostaa sähköisessä muodossa, jos kirjanpidon pidetään ohjelmassa, mutta ei välttämättä päivittäin painettu ja puristuksiin kansioon, ja sitten lopussa katsauskauden ommeltu ja kireä yhdessä.