Venäjän federaation luottolaitosten rahoituksen organisointi, erityispiirteet, ominaisuudet

Rahasuhteiden luottopolulla on ominaispiirteitä toiminnan luonteesta. Kaupan kohteena on oikeus käyttää varoja. Yksinkertaisesti, rahan omistaja muuttaa tietyn ajan. Siksi luottolaitosten rahoituksen järjestämisellä on omat erityispiirteensä.

kaksinaisuus

Luottolaitosten rahoitusta käytetään toisaalta voittojen tuottamiseen, ja toisaalta ne ovat makrotaloudellisia. Tällaisten laitosten toiminta liittyy talouden varojen liikkeeseenlaskuun ja varmistaa liiketoimintayksiköiden vakauden. Tämä kaksinaisuus luo joitakin luottolaitosten rahoituksen ominaisuuksia.

Oikeusperusta

Venäjän luottolaitosten rahoitus muodostetaan liittovaltion lain "Pankit ja pankkitoiminta" perusteella. Luottolaitos on oikeushenkilö, joka voittoa varten harjoittaa useita toimintoja keskuspankin lisenssin nojalla. Järjestön omistusmuoto voi olla mikä tahansa.

Laki edellyttää kahdenlaisia järjestöjä: pankkeja ja muita kuin pankkilaitoksia. Pankilla on yksinoikeus houkutella talletuksia julkisilta ja oikeushenkilöiltä, sijoittaa rahastoja palkkojen ja takaisinmaksujen osalta, pitää tilit, suorittaa keskuspankin myynti- ja ostotapahtumia jne. Pankkimattomalla organisaatiolla on oikeus suorittaa vain osa näistä toimista.

Valtion sääntely

Laki määrittelee pankin pääomalle vähimmäismäärän rekisteröintihakemuksen jättöpäivänä. Se on 300 miljoonaa ruplaa. Venäjän keskuspankki säätelee myös muiden kuin käteisvarojen talletusten enimmäismäärän ja luettelon varoista, joita voidaan myöntää valtuutetulle pääomalle. Erityisesti pankin pääomaa ei voida muodostaa muiden toimielinten lainojen kustannuksella. Osakkaiden kokoonpanon tulisi pysyä ennallaan kolmen ensimmäisen toimintavuoden aikana. Lisäksi keskuspankki kehitti joukon standardeja, jotka sitovat kaikkia markkinaosapuolia. Ne säätelevät omien varojen vähimmäismäärää, vakavaraisuuden ja maksuvalmiuden tasoa.

Resurssien jakaminen

Rahoituslaitoksen rahoitus on mukana resurssien uudelleenjakoon makro- ja mikrotasolla. Pankit houkuttelevat yksityishenkilöiltä ja liikeyrityksiltä varoja ja käyttävät niitä sitten finanssimarkkinoiden liiketoimiin.

Varausten muodostaminen

Pankit pitävät rahallisia oikeushenkilöitä ja valtiota. Kriisitilanteissa jopa rahoitusjärjestelmä voi kärsiä. Siksi pankit muodostavat varantoja lainoille, joiden vakuudeksi toimivat keskuspankin kanssa, siirretään sääntelijälle.

Luottolaitosten rahoituksen ominaisuudet

• Varojen vapaa luovuttaminen lainsäädännön puitteissa.
• Kiireellisyys ja takaisinmaksu - varat annetaan tilapäiseen käyttöön tietyllä ajanjaksolla.
• Maksa - pääoman käyttämistä varten sinun on maksettava korkoa.
• Riski - edullisempia toimintoja ovat ne, joilla on vähimmäistaso, joka voi tuottaa tuloksia pitkällä aikavälillä.
• Luottolaitosten vakauden sääntelemien kehittyneiden standardien noudattaminen.

Luottolaitosten rahoituksen erityispiirteet huomioon ottaen rahapoliittiset suhteet voidaan jakaa kahteen ryhmään. Ensimmäinen liittyy kaupallisten järjestöjen toimintaan (pankkipalvelujen tarjoaminen) ja toinen - järjestelmän erityispiirteeseen kokonaisuudessaan. Pankit pitävät rahaa, toimivat välittäjinä valtion ja väestön välillä ja osallistuvat myös arvopaperimarkkinoihin.

Järjestelmän organisointi

Venäjällä on kaksitasoinen pankkijärjestelmä. Luottolaitosten rahoitus on hajautettua. Tämä johtuu markkinasuhteiden luonteesta. Yritysten vapaus määrittelee resurssien kohdentamisen luottolaitosten kautta. Tätä prosessia olisi valvottava, koska pankit käyttävät paitsi omia, myös houkutellut varoja, myös viranomaisilta. Kaikkien maailman maiden keskuspankit voidaan pitää valtion ja talouden välittäjinä. Ne yhdistävät luotto-organisaatioiden ja hallintoyksiköiden piirteet.

Venäjän keskuspankin periaatteet

Keskuspankin oikeudellinen asema on määrätty perustuslaissa ja samansuuruisella liittovaltion lailla. Valtiosäännön tasolla sääntelijän päätehtävänä on varmistaa kansallisen valuutan vakaus. Liittovaltion laissa säädetään, että sääntelijän toiminta ei ole kaupallista, sillä voiton tuottaminen ei ole perimmäinen tavoite.

Säätimen valtuudet kuuluvat myös kahteen ryhmään. Ensimmäinen liittyy julkisten tehtävien suorittamiseen (rahapolitiikan sääntely) ja toinen - pankkitoiminnan toteuttamiseen. Ensimmäinen on maksuton ja toinen - asetettuun tariffiin.

Venäjän keskuspankin pääoma ja kaikki varat ovat osa liittovaltion omaisuutta, mutta itse organisaatiota pidetään laillisesti ja taloudellisesti riippumattomana. Ensimmäinen edellytys on tarpeen rahapolitiikan hallinnassa . Taloudellinen riippumattomuus on se, että Venäjän keskuspankki ei ole vastuussa valtion velvoitteista ja rahoittaa kaiken toiminnan itsenäisesti.

Tilinpäätöksen hyväksymisen jälkeen puolet pankin tuloksesta siirretään liittovaltion talousarvioon. Jäljelle jäävä osa kohdistuu varantojen ja varojen muodostumiseen. Liiketoimien verotus suoritetaan verolain mukaan, lukuun ottamatta valtion sääntelyyn liittyviä veroja.

Luottolaitosten rahoituksen järjestäminen

Siirtyminen markkinatalouteen on muuttanut rahoituslaitosten pääomarakennetta . Nykyisin rahastojen muodostamisen päälähde on rahoitusmarkkinoilta vetänyt osakepääoma . Hallintokomitean taloudessa pankkien pääoma muodostettiin valtion varojen kustannuksella. Ajan myötä tarjolla olevien tuotteiden valikoima on laajentunut. Pankit alkoivat saada tuloja myös RZB: ltä, metalli-, valuutta-, leasing-, factoring- ja takavarikointiyrityksiltä.

Luottolaitosten rahoituksen järjestämiseen kuuluu tilapäisesti käytettävissä olevien varojen houkutteleminen ja samanaikaisesti väestön ja liikeyritysten resurssien tarpeiden tyydyttäminen. Siksi pankkien resurssien rakenteessa voidaan tunnistaa:

• Omat varat: valtuutettu pääoma, varaukset, erityiset varat ja voitto;
• Velat ovat passiivisista toiminnoista (asiakastalletukset) aktivoituja varoja (lainat).

Pankin voitto

Organisaation resurssien koko vaikuttaa operaatioiden määrään. Markkinatalouteen siirtymisen myötä pääoman laatu on muuttunut. Luottolaitosten rahoitusjärjestely on sellainen, että voitto ei ole vain perimmäinen tavoite vaan myös tärkeä yhteiskunnallinen indikaattori. Sen saatavuus ja koko liittyvät eri kuluttajaryhmien etuihin:

• Osakkeenomistajille tulos on kannattavuuden tärkein indikaattori;
• Organisaation työntekijöille - mahdollisuus saada palkkiota laadukkaasta työstä;
• Lainaajille voittojen kasvu tarkoittaa resurssiperustan laajentamista ja mahdollisuutta saada laina edullisemmilta ehdoin.

Pankin voitto lasketaan operaation tulojen ja niiden täytäntöönpanon menojen ja hallintalaitteen sisällön erotuksena. Tuloihin sisältyvät erityisesti lainojen korot, RKO: n maksut, keskuspankin kanssa suoritetut liiketoimet, valuutat, jalometallit, takuupalvelut, luottamuksen hallinta, vuokraus, konsultointipalvelut jne.

Menot sisältävät talousarvion verojen maksamiskulut, nostetut korot, pankkien välisistä lainoista maksettavat maksut, kirjeenvaihtajien maksut, arvopaperikauppojen, valuutan, jalometallien kulut, hallinnointilaitteiden ylläpidon kustannukset.

johto

Rahoituslaitoksissa on kaksi resurssien käyttöä. Kohdennettu rahoitus (rahoitus) antaa osakkeenomistajille mahdollisuuden hallita varojen siirtoa. Muiden kuin varastossa olevien resurssien vuoksi pankit voivat laajentaa sivuliikkeiden verkostoa, hankkia OS: n, kannustaa työntekijöitä, harjoittaa hyväntekeväisyyttä.

Kaikkien kaupallisten organisaatioiden resurssien määrän lisääminen saavutetaan lisäämällä myyntituottoja ja vähentämällä kustannuksia. Tätä periaatetta ei sovelleta pankkeihin, joiden pääasiallinen toiminta on lainojen myöntäminen ja takaisinmaksu. Tuloksen määrä riippuu toimitettujen varojen koosta ja niiden koroista. Siksi rahoitusvarojen hallinnan päätehtävä on lisätä omien varojen määrää.

Yksinkertaisin tapa tähän tavoitteeseen on lisätä lakisääteisen rahaston määrää. Pääoman laajentaminen kasvattaa lainaa lainaa kohden ja keskittyy pitkäaikaisiin sijoituksiin.